4月25日，据香港证监会网站消息，香港证监会向富途及盈透发出限制通知书，禁止两家公司处置或处理其客户账户内所持有的资产。该等账户由一名在关键时间于香港联合交易所主板上市的公司的前董事会成员所拥有。

“香港的这类限制通知书比较常见，主要是针对客户的，并非券商自身存在问题，券商只是遵照监管指令行事。”一家香港券商负责人向券商中国记者表示。据悉，富途及盈透并非香港证监会此次的调查对象。

富途及盈透被发限制通知书

香港证监会称，上述所提公司前董事会成员涉嫌犯有失当行为，违反了对该公司的责任。富途及盈透并非证监会此次的调查对象，而它们均已配合有关调查。有关限制通知书并不影响两家经纪行的运作或它们的其他客户。

 

据悉，这种限制通知书禁止经纪行在未取得证监会的事先书面同意的情况下，处置或处理，或辅助、怂使或促致另一人处置或处理该等账户内的任何资产，以该等通知书所载的款额为限。所涉经纪行在接获任何与上述指明的限制有关的指示，也须通知香港证监会。

香港证监会认为，发出有关限制通知书以保存该等账户内的资产，属必要的做法，从而确保有资金应付法庭在证监会可能提起的法律程序中或会作出的任何命令，以及就维护投资者的利益或公众利益而言是可取的。

知情人士向券商中国记者表示，香港的这类限制通知书比较常见，主要是针对投资者，并非券商或经纪行自身存在问题，券商或经纪行只是遵照监管指令行事。

券商中国记者注意到，去年的12月8日，香港证监会就向中金香港发出过限制通知书。

彼时的公告称，香港证监会向中金香港发出限制通知书，禁止该公司处理或处置一个与涉嫌内幕交易有关的客户账户内的某些资产。同样的，金香港并非证监会该次的调查对象。有关限制通知书不会对该公司的运作或其他客户造成影响。

香港证监会、港交所联手行动

券商中国记者注意到，上述香港证监会向富途及盈透发出限制通知书中，涉及的账户是由一名在港交所主板上市的公司前董事会成员所拥有。就在同一日，香港证监会还发布了香港证监会与香港交易所就主板上市公司的可疑投资及财务安排联手采取行动。不过，目前尚无法证实两件事是否有关联。

香港证监会与联交所联手采取行动，令联交所最终成功地对中国生态旅游集团有限公司（中国生态旅游）及其7名现任和前任董事采取纪律行动。

有关调查主要针对他们的失当行为，当中涉及向9名借款人授出13笔约3.63亿港元和人民币9100万元的贷款，及以3500万港元收购一家区块链技术公司的37.5%权益。

联交所最初在中国生态旅游截至2019年12月31日止年度的年度业绩中，发现与上述交易有关的重大减值。此事遂转介香港证监会跟进，经调查后有数项重大发现。

值得注意的是，香港证监会的调查发现部分贷款资金及投资认购款项，已支付给了与两名前执行董事陈丹娜（女）和刘婷（女）有关的个人及实体。调查结果令人关注到该两名前执行董事是否未有履行其作为董事的诚信责任。香港证监会将关于资金转移的资金追溯资料及所取得的其他证据转交予联交所，并继续调查。

经考虑所有证据后，上市委员会作出裁定，其中包括有关资金流向令人关注到有否涉及该两名前执行董事及相关借款人的若干其他安排。这些资金流向亦令人严重地关注到该两名前执行董事作为董事的诚信责任的履行情况。尤其是，刘没有妥善管理利益冲突，因她共同持有的实体看来收取了若干贷款资金。

联交所的纪律行动包括向该两名前执行董事和一名现任执行董事吴京伟（男）作出损害投资者权益声明。他们三人曾参与批准相关贷款，而陈丹娜亦曾处理有关投资。联交所认为，若该两名前执行董事及吴继续留任，均会损害投资者的权益。

香港证监会法规执行部执行董事魏弘福（Mr Christopher Wilson）表示：“上市公司的董事会，包括辖下的审核委员会，行事时有责任善意地以公司的最佳利益为前提。他们应确保贷款交易通过有效的审查、风险评估、尽职审查及批核程序。他们亦应确保已制定合适及有效的内部监控措施，包括监察还款情况和评估减值的措施，使贷款适当地入账及在财务报表中予以披露。”

“是次行动展现出证监会与联交所之间的策略性协调取得有效监管成果。香港证监会将继续与联交所及其他监管执法机构合作，共同打击企业失当行为，以维持企业管治和保障投资者。”

在2023年7月与会计及财务汇报局发出的联合声明中，香港证监会重申上市公司妥善地进行财务活动，特别是在授出贷款时的重要性。香港证监会强调，董事会及辖下的审核委员会应明白其有责任防止上市公司资产出现损失或被不当使用。

责编：桂衍民

校对：高源‍‍‍‍